一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)概念 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種組織理念和文化，它強(qiáng)調(diào)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中全方位地識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。這不僅包含常見的信用風(fēng)險(xiǎn)，還涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。例如，企業(yè)在市場(chǎng)拓展過程中可能面臨戰(zhàn)略決策失誤帶來的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)交易過程中面臨價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在內(nèi)部運(yùn)營(yíng)流程中存在操作失誤帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)等。
二、內(nèi)部環(huán)境相關(guān)內(nèi)容 1. 人員與文化 - 在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中，人是核心要素。人的個(gè)人品性，包括誠(chéng)信、道德價(jià)值觀和勝任能力等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有著至關(guān)重要的影響。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境為主體中的人們?nèi)绾慰创L(fēng)險(xiǎn)和著手控制風(fēng)險(xiǎn)確立了基礎(chǔ)。例如，企業(yè)需要有誠(chéng)信的員工來確保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，有具備勝任能力的人員來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對(duì)。 - 建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的文化涉及多個(gè)要素。其中領(lǐng)導(dǎo)力方面，公司高層要積極支持和倡導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將其視為企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵策略之一。例如，高層領(lǐng)導(dǎo)親自參與風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行。整合性方面，要將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)各級(jí)部門的運(yùn)營(yíng)決策和戰(zhàn)略制定中，形成整體合力。像市場(chǎng)部門在制定營(yíng)銷戰(zhàn)略時(shí)，要考慮到可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并與整體風(fēng)險(xiǎn)策略相匹配。 2. 目標(biāo)設(shè)定 - 管理當(dāng)局必須先確立目標(biāo)，才能識(shí)別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理確保管理當(dāng)局采取恰當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，并且保證選定的目標(biāo)支持主體的使命并與其相銜接，以及與它的風(fēng)險(xiǎn)容量相適應(yīng)。例如，一家制造企業(yè)的使命是提供高質(zhì)量的產(chǎn)品，如果其目標(biāo)設(shè)定為大規(guī)模擴(kuò)張而忽視質(zhì)量控制，就可能面臨質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，與使命相違背。
三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 1. 事項(xiàng)識(shí)別 - 必須識(shí)別可能對(duì)主體產(chǎn)生影響的潛在事項(xiàng)，包括表示風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)和表示機(jī)會(huì)的事項(xiàng)，以及可能二者兼有的事項(xiàng)。機(jī)會(huì)被追溯到管理當(dāng)局的戰(zhàn)略或目標(biāo)制定過程。例如，新的市場(chǎng)政策出臺(tái)可能是企業(yè)拓展市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，但如果企業(yè)未能及時(shí)識(shí)別并抓住，就可能變成被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手搶占市場(chǎng)份額的風(fēng)險(xiǎn)。 2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 - 對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)要開展分析，以便確定管理的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)與可能被影響的目標(biāo)相關(guān)聯(lián)，既要對(duì)固有風(fēng)險(xiǎn)開展評(píng)估，也要對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)開展評(píng)估，評(píng)估要考慮到風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響。比如，對(duì)于一個(gè)投資項(xiàng)目，固有風(fēng)險(xiǎn)可能包括市場(chǎng)波動(dòng)、政策變化等，在采取一定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后，剩余風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)降低，但仍需要持續(xù)評(píng)估。
四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 1. 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)類型 - 員工要識(shí)別和評(píng)價(jià)可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括回避、擔(dān)負(fù)、降低和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。管理當(dāng)局選擇一系列措施使風(fēng)險(xiǎn)與主體的風(fēng)險(xiǎn)容限和風(fēng)險(xiǎn)容量相適應(yīng)。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，如果企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容量較低，可能會(huì)選擇回避策略；如果風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)，可以選擇擔(dān)負(fù)風(fēng)險(xiǎn)并通過內(nèi)部管理措施降低風(fēng)險(xiǎn)。 2. 具體應(yīng)對(duì)措施 - 在蘭州的全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)中，可能會(huì)涉及到具體行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)案例。比如，對(duì)于蘭州的制造業(yè)企業(yè)，在應(yīng)對(duì)原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以通過與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期合同來分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于服務(wù)業(yè)企業(yè)，在應(yīng)對(duì)人力資源流失風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以通過改善員工福利和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃來降低風(fēng)險(xiǎn)。
五、控制活動(dòng)相關(guān) 1. 政策與程序 - 制定和實(shí)施政策與程序以確保管理當(dāng)局所選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略得以有效實(shí)施。例如，企業(yè)制定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略后，需要通過嚴(yán)格的財(cái)務(wù)審批程序、預(yù)算控制政策等確保策略的有效執(zhí)行。 2. 監(jiān)督與反饋 - 控制活動(dòng)還包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過程的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行反饋調(diào)整。例如，通過內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不符合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的操作并及時(shí)糾正。
六、信息與溝通方面 1. 信息的作用 - 主體的各個(gè)層級(jí)都需要借助信息來識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。廣泛意義的有效溝通包括信息在主體中向下、平行和向上流動(dòng)。例如，基層員工發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息需要及時(shí)向上匯報(bào)，高層制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策需要向下傳達(dá)并在各部門之間平行溝通協(xié)調(diào)。 2. 信息系統(tǒng)建設(shè) - 在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)建設(shè)是重要內(nèi)容。它可以幫助企業(yè)收集、整理、分析風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息。例如，通過建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，企業(yè)可以實(shí)時(shí)監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)提供數(shù)據(jù)支持。
七、監(jiān)控內(nèi)容 1. 動(dòng)態(tài)監(jiān)控 - 整個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理處于監(jiān)控之下，必要時(shí)還會(huì)進(jìn)行修正。這種方式能夠動(dòng)態(tài)地反饋風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，并使之根據(jù)條件的要求而變化。監(jiān)控通過持續(xù)的管理活動(dòng)、對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的單獨(dú)評(píng)價(jià)或者兩者的結(jié)合來完成。例如，企業(yè)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部變化調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。 2. 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善 - 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)不斷演進(jìn)的過程，企業(yè)應(yīng)定期評(píng)估和完善風(fēng)險(xiǎn)管理措施。例如，隨著行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇和新技術(shù)的出現(xiàn)，企業(yè)需要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)的方法和流程。
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